Smurfing – jedna z metod prania brudnych pieniędzy. Smurfing jest techniką fazy umiejscowienia. Ta metoda występuje w kilku różnych postaciach:
- otwieranie rachunków przez wielu „smerfów” i wypłacaniu przez nich kwot poniżej limitów
- rozdrobniony zakup surogatów pieniężnych (np. czeków podróżnych), a następnie ich legalny przewóz za granicę
- wpłacanie brudnych pieniędzy na rachunki imigrantów zarobkowych i transferowanie ich potem za granicę do kraju prania.
Na fali globalizacji i liberalizacji światowej gospodarki osoby indywidualne lub instytucje, które bezpośrednio działają na rzecz zorganizowanych grup przestępczych, korzystając ze stref wolnego handlu, "nieszczelnych" systemów podatkowych i administracyjnych lub elektronicznych przekazów pieniężnych, "czyszczą" każdego dnia ogromne sumy pochodzące z nielegalnych źródeł. Ten proces nazywamy właśnie praniem brudnych pieniędzy (ang. money laundering).
OdpowiedzUsuń1. lokowanie (ang. placement) – wprowadzanie gotówki pochodzącej z przestępstwa do obrotu finansowego przy udziale banków, ubezpieczycieli lub kasyn; przykładem może być tzw. smurfing, który polega na wpłacaniu przez wiele osób niewielkich kwot pieniędzy, co nie wymaga kontroli tożsamości;
OdpowiedzUsuń2. nawarstwianie (ang. layering) – odseparowanie pieniędzy od ich nielegalnego źródła poprzez przeprowadzenie serii transakcji finansowych; zazwyczaj są to przelewy z wielu banków, najlepiej zagranicznych, które prowadzą działalność w rajach podatkowych;
3. integracja (ang. integration) – tworzenie legalnego wyjaśnienia dla pochodzenia "wypranych" funduszy oraz wprowadzenie ich do legalnego obrotu; w tym wypadku stosuje się szereg narzędzi, takich jak pozorowane sprzedaże nieruchomości, tworzenie fikcyjnych podmiotów gospodarczych (tzw. spółek-wydmuszek, które odnotowują przychody nie prowadząc żadnej działalności), przeprowadzanie nieprawdziwych fuzji, zakup papierów wartościowych lub złota.